KDV 1 Beyannamesi - Özel Matrah Şekline Tabi İşlemler

Özel Matrah Şekline Tabi İşlemler

KDV Hesaplayarak Bildirimde Bulunması Gerekenler

Bu alanı özel matrah şekli tespit edilen mükellefler dolduracaktır.

Bu seçenekte «Bildirim Türü, İşlem Türü, İşlem Bedeli, İşlem Bedelinden Düşülecek Tutar, Matrah, KDV Oranı, Vergi,1001,1002,1003,1004,1005 kodları için 
Özel Matrah Şekline Tabi İşlemlerde Matraha Dahil Olmayan Bedel» alanlarına veri girişi yapılacaktır.

Veri girişi yapılan alanlardan «İşlem Bedeli» ve «İşlem Bedelinden Düşülecek Tutar» alanları matrahın hesaplanmasına yönelik olduğundan herhangi bir toplama dahil edilmemektedir. 
«Matrah» alanının toplamı “Toplam Matrah” ve “Teslim ve Hizmetlerin Karşılığını Teşkil Eden Bedel (Aylık)” alanlarına eklenmektedir.

Aşağıdaki işlem türlerinde işlem bedeli alanına KDV Hariç Tutar yazılmalıdır.

1001	Altından Mamul Eşya Teslimleri
1002	Gümüşten Mamul Eşya Teslimleri
1003	Kıymetli Taş Teslimleri
1004	İkinci El Araç Ticareti
1005	İkinci El Taşınmaz Ticareti
1012	Gümrük Depolarında ve Müzayede Mahallinde Yapılan Satışlar (İcra Yoluyla Yapılan Satışlar Hariç)
1013	Profesyonel Gösteri ve Konser ile Profesyonel Sportif Faaliyetlerin Tertiplenmesi
1014	5300 Sayılı Kanuna Göre Düzenlenen Ürün Senetlerinin Senedin Temsil Ettiği Ürünü Depodan Çekecek Olanlara Teslimi

 

Aşağıdaki işlem türleri için İşlem Bedeli alanına KDV Dahil Tutar yazılmalıdır.

1006	Gazete, Dergi ve Benzeri Periyodik Yayınlar
1007	Tütün Mamulü Teslimleri
1008	Belediyeler Tarafından Yapılan Şehir İçi Yolcu Taşımacılığı
1009	Ön Ödemeli Elektronik Haberleşme Hizmetleri
1010	Türkiye Şoförler ve Otomobilciler Federasyonu Tarafından Araç Plakaları ile Basılı Evrakın Teslimi
1011	Şans Oyunları

 

Özel Matrah Şekline Tabi İşlemlerin Tablo Kuralları